欢迎光临金融纠纷法律网,专业金融律师竭诚为您服务!
提供一站式金融法律服务,守护金融安全。
免费法律热线:
186-5655-9964
首页>律师答疑 > 金融犯罪 > 非吸案投资者的本金利息都算是公司违法数额吗?不一定

在线提问

律师免费在线解答您的问题,及时、权威

联系方式/Contact

咨询热线:
0551-62864266
手机:186-5655-9964 杨律师

地址:合肥市滨湖新区高速时代广场C2座19层

非吸案投资者的本金利息都算是公司违法数额吗?不一定

2020-12-31
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条规定,非吸的数额“以行为人所吸收的资金全额计算”,这条规定究竟如何理解?下面给大家举例详细解读下。

比如A情形:某公司非法吸收一投资者10万本金,约定一年利息1万,期满投资者可获本息11万,投资者实际获利1万,那么涉案公司这笔非吸金额是多少,如何认定?

B情形:投资者存10万到某公司,到期未取,续签两次,那么该公司实际涉案非吸认定金额是多少?

C情形:投资者存10万时直接扣除1万利息(砍头息),某公司实际到手资金只有9万,非吸金额又是多少?

先说B情形,根据《最高人民检察院关于办理涉互联网金融犯罪案件有关问题座谈会纪要》第12条规定,投资人在每期投资结束后,利用投资账户中的资金(包括每期投资结束后归还的本金、利息)进行反复投资的金额应当累计计算,但对反复投资的数额应当作出说明。据此,某公司对甲的10万元续存两次,非吸涉案金额就累计为30万。

再说C情形,由于砍头息提前砍掉了利息,该利息不是某公司实际吸收金额,所以某公司非吸实际涉案金额应认定为9万。

难点是A情形,某公司付给投资者的1万元能不能冲抵非吸金额?根据最高检座谈会纪要的规定,以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报,应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的,所支付的回报可予折抵本金。据此,1万利息是否冲抵本金,主要看甲9万本金是否收回,若没有收回,可以冲抵本金,那么该公司涉案的非吸金额认定就是9万,而非10万元。

非法吸收公众存款的金额的计算是律师代理非吸案过程中要重点处理的,对于最终量刑有直接关系。

免责声明:本网注明转载字样的部分文章和信息来源于互联网,转载只是出于传递信息之目的。如涉及侵权,请联系我们进行删除。